PANELSAN ÇATI CEPHE SİSTEMLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor PANELSAN ÇATI CEPHE SİSTEMLERİ SANAYİ VE TİCARET A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2022 – 31.03.2022 Evvelki Devir 01.01.2021 – 31.03.2021
Kar yahut Ziyan Tablosu
KAR YAHUT ZİYAN KISMI
Hasılat
19 178.734.765 103.030.149
Satışların Maliyeti
19 -145.523.604 -87.112.566
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
33.211.161 15.917.583
BRÜT KAR (ZARAR)
33.211.161 15.917.583
Genel İdare Masrafları
20 -3.168.499 -1.551.055
Pazarlama Masrafları
20 -2.885.785 -2.231.830
Araştırma ve Geliştirme Masrafları
20 -481.534 -8.203
Temel Faaliyetlerden Öbür Gelirler
21 41.120.257 14.747.900
Temel Faaliyetlerden Başka Masraflar
21 -43.141.163 -21.284.250
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
24.654.437 5.590.145
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 2.228.458 546.649
Yatırım Faaliyetlerinden Sarfiyatlar
22 -861.395 -946.456
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
26.021.500 5.190.338
Finansman Gelirleri
23 17.267.886 4.384.580
Finansman Masrafları
23 -9.888.328 -10.119.199
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
33.401.058 -544.281
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-3.632.426 447.506
Devir Vergi (Gideri) Geliri
24 -6.155.910 -275.956
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
24 2.523.484 723.462
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER PERİYOT KARI (ZARARI)
29.768.632 -96.775
PERİYOT KARI (ZARARI)
29.768.632 -96.775
Devir Karının (Zararının) Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Hisseler
0
Ana İştirak Hisseleri
29.768.632 -96.775
Hisse Başına Kar
Hisse Başına Kar
Hisse Başına Kar (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse başına yarar 25 0,45280000 -0,00240000
Sulandırılmış Hisse Başına Yarar (Zarar)
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2022 – 31.03.2022 Evvelki Devir 01.01.2021 – 31.03.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-14.610.019 4.276.933
Periyot Karı (Zararı)
29.768.632 -96.775
Sürdürülen Faaliyetlerden Periyot Karı (Zararı)
29.768.632 -96.775
Periyot Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
758.084 3.122.748
Amortisman ve İtfa Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
11,12,13 1.118.869 1.012.804
Kıymet Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
53.409 690.587
Alacaklarda Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 395.981 674.678
Stok Paha Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 -342.572 15.909
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
984.271 347.991
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 984.271 561.045
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 0 -213.054
Faiz (Gelirleri) ve Masrafları İle İlgili Düzeltmeler
1.125.019 1.794.828
Faiz Masrafları ile İlgili Düzeltmeler
23 1.125.019 1.794.828
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
24 -2.523.484 -723.462
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-45.015.700 1.250.960
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
3,5 17.178.087 21.354.234
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3,5 17.178.087 21.354.234
Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
3,8 2.425.694 2.021.562
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -74.957.418 -26.415.736
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
10 -3.567.451 -30.210.681
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3,5 36.489.408 62.460.933
Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
10 -3.589.786 -21.258.393
Faaliyetler ile İlgili Öteki Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8,17 -11.769.732 -2.393.449
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Öteki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-7.224.502 -4.307.510
Faaliyetlerle İlgili Başka Varlıklardaki Azalış (Artış)
17 -13.319.862 -4.302.354
Faaliyetlerle İlgili Öteki Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
24 6.095.360 -5.156
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-14.488.984 4.276.933
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
16 -121.035
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-71.958.360 290.114
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
864.938
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 864.938
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-9.343.497 -160.159
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -9.326.381
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -17.116 -160.159
Öbür Nakit Girişleri (Çıkışları)
6 -62.614.863 -414.665
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
150.523.809 1.240.035
Hisse ve Başka Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
169.141.522 60.000
Hisse İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
18 169.141.522 60.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
6.880.650
Kredilerden Nakit Girişleri
7 6.880.650
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-17.492.694 -3.905.787
Kredi Geri Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
7 -17.492.694 -3.905.787
Ödenen Faiz
23 -1.125.019 -1.794.828
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
63.955.430 5.807.082
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
63.955.430 5.807.082
PERİYOT BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
103.552.184 32.622.510
DEVİR SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
167.507.614 38.429.592
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Devir 31.03.2022 Evvelki Devir 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 167.507.614 103.552.184
Finansal Yatırımlar
6 66.775.661 4.160.798
Ticari Alacaklar
180.434.299 198.008.367
Bağlı Taraflardan Ticari Alacaklar
3 10.275.519 16.555.395
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 170.158.780 181.452.972
Öbür Alacaklar
1.179.296 3.650.924
Alakalı Taraflardan Öteki Alacaklar
3 465.847 465.805
Alakalı Olmayan Taraflardan Öteki Alacaklar
8 713.449 3.185.119
Stoklar
9 182.103.646 106.803.656
Peşin Ödenmiş Masraflar
10 22.647.670 17.502.060
Cari Periyot Vergisiyle İlgili Varlıklar
24 22.200.015 22.512.369
Öteki Dönen Varlıklar
17 18.426.535 5.106.673
ORTA TOPLAM
661.274.736 461.297.031
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
661.274.736 461.297.031
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
6 12.616.250 12.616.250
Öbür Alacaklar
452.263 406.329
Alakalı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
8 452.263 406.329
Yatırım Hedefli Gayrimenkuller
13 2.510.692 2.512.846
Maddi Duran Varlıklar
11 84.339.188 76.097.481
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 240.893 255.818
Peşin Ödenmiş Masraflar
10 99.902 1.678.061
Ertelenmiş Vergi Varlığı
24 3.332.488 4.518.068
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
103.591.676 98.084.853
TOPLAM VARLIKLAR
764.866.412 559.381.884
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 6.910.097 18.447.022
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 14.249.911 19.367.895
Ticari Borçlar
5 257.800.755 221.311.347
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
16 1.629.755 1.186.791
Başka Borçlar
117.728 286.145
Alakalı Taraflara Öbür Borçlar
3 0 201.820
Alakalı Olmayan Taraflara Başka Borçlar
8 117.728 84.325
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin haricinde Kalanlar)
10 83.096.246 86.686.032
Devir Karı Vergi Yükümlülüğü
24 28.295.375 22.512.369
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.251.674 1.135.833
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
16 666.511 550.670
Başka Kısa Vadeli Karşılıklar
15 585.163 585.163
Öteki Kısa Vadeli Yükümlülükler
17 531.400 12.575.679
ORTA TOPLAM
393.882.941
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2022 – 31.03.2022 Evvelki Devir 01.01.2021 – 31.03.2021
Kar yahut Ziyan Tablosu
KAR YAHUT ZİYAN KISMI
Hasılat
19 178.734.765 103.030.149
Satışların Maliyeti
19 -145.523.604 -87.112.566
TİCARİ FAALİYETLERDEN BRÜT KAR (ZARAR)
33.211.161 15.917.583
BRÜT KAR (ZARAR)
33.211.161 15.917.583
Genel İdare Masrafları
20 -3.168.499 -1.551.055
Pazarlama Masrafları
20 -2.885.785 -2.231.830
Araştırma ve Geliştirme Masrafları
20 -481.534 -8.203
Temel Faaliyetlerden Öbür Gelirler
21 41.120.257 14.747.900
Temel Faaliyetlerden Başka Masraflar
21 -43.141.163 -21.284.250
TEMEL FAALİYET KARI (ZARARI)
24.654.437 5.590.145
Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler
22 2.228.458 546.649
Yatırım Faaliyetlerinden Sarfiyatlar
22 -861.395 -946.456
FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ FAALİYET KARI (ZARARI)
26.021.500 5.190.338
Finansman Gelirleri
23 17.267.886 4.384.580
Finansman Masrafları
23 -9.888.328 -10.119.199
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KARI (ZARARI)
33.401.058 -544.281
Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri
-3.632.426 447.506
Devir Vergi (Gideri) Geliri
24 -6.155.910 -275.956
Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri
24 2.523.484 723.462
SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER PERİYOT KARI (ZARARI)
29.768.632 -96.775
PERİYOT KARI (ZARARI)
29.768.632 -96.775
Devir Karının (Zararının) Dağılımı
Denetim Gücü Olmayan Hisseler
0
Ana İştirak Hisseleri
29.768.632 -96.775
Hisse Başına Kar
Hisse Başına Kar
Hisse Başına Kar (Zarar)
Sürdürülen Faaliyetlerden Hisse Başına Kar (Zarar)
Hisse başına yarar 25 0,45280000 -0,00240000
Sulandırılmış Hisse Başına Yarar (Zarar)
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Devir 01.01.2022 – 31.03.2022 Evvelki Devir 01.01.2021 – 31.03.2021
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-14.610.019 4.276.933
Periyot Karı (Zararı)
29.768.632 -96.775
Sürdürülen Faaliyetlerden Periyot Karı (Zararı)
29.768.632 -96.775
Periyot Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
758.084 3.122.748
Amortisman ve İtfa Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
11,12,13 1.118.869 1.012.804
Kıymet Düşüklüğü (İptali) İle İlgili Düzeltmeler
53.409 690.587
Alacaklarda Kıymet Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
5 395.981 674.678
Stok Paha Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
9 -342.572 15.909
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
984.271 347.991
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
16 984.271 561.045
Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
15 0 -213.054
Faiz (Gelirleri) ve Masrafları İle İlgili Düzeltmeler
1.125.019 1.794.828
Faiz Masrafları ile İlgili Düzeltmeler
23 1.125.019 1.794.828
Vergi (Geliri) Sarfiyatı İle İlgili Düzeltmeler
24 -2.523.484 -723.462
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
-45.015.700 1.250.960
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
3,5 17.178.087 21.354.234
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
3,5 17.178.087 21.354.234
Faaliyetlerle İlgili Başka Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
3,8 2.425.694 2.021.562
Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) İle İlgili Düzeltmeler
9 -74.957.418 -26.415.736
Peşin Ödenmiş Masraflardaki Azalış (Artış)
10 -3.567.451 -30.210.681
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
3,5 36.489.408 62.460.933
Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) İle İlgili Düzeltmeler
10 -3.589.786 -21.258.393
Faaliyetler ile İlgili Öteki Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
8,17 -11.769.732 -2.393.449
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Öteki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-7.224.502 -4.307.510
Faaliyetlerle İlgili Başka Varlıklardaki Azalış (Artış)
17 -13.319.862 -4.302.354
Faaliyetlerle İlgili Öteki Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış)
24 6.095.360 -5.156
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-14.488.984 4.276.933
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler
16 -121.035
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
-71.958.360 290.114
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
864.938
Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri
11 864.938
Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
-9.343.497 -160.159
Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
11 -9.326.381
Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları
12 -17.116 -160.159
Öbür Nakit Girişleri (Çıkışları)
6 -62.614.863 -414.665
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
150.523.809 1.240.035
Hisse ve Başka Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
169.141.522 60.000
Hisse İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri
18 169.141.522 60.000
Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri
6.880.650
Kredilerden Nakit Girişleri
7 6.880.650
Borç Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
-17.492.694 -3.905.787
Kredi Geri Ödemelerine Ait Nakit Çıkışları
7 -17.492.694 -3.905.787
Ödenen Faiz
23 -1.125.019 -1.794.828
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
63.955.430 5.807.082
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
63.955.430 5.807.082
PERİYOT BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
103.552.184 32.622.510
DEVİR SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
167.507.614 38.429.592
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Devir 31.03.2022 Evvelki Devir 31.12.2021
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
4 167.507.614 103.552.184
Finansal Yatırımlar
6 66.775.661 4.160.798
Ticari Alacaklar
180.434.299 198.008.367
Bağlı Taraflardan Ticari Alacaklar
3 10.275.519 16.555.395
Bağlı Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar
5 170.158.780 181.452.972
Öbür Alacaklar
1.179.296 3.650.924
Alakalı Taraflardan Öteki Alacaklar
3 465.847 465.805
Alakalı Olmayan Taraflardan Öteki Alacaklar
8 713.449 3.185.119
Stoklar
9 182.103.646 106.803.656
Peşin Ödenmiş Masraflar
10 22.647.670 17.502.060
Cari Periyot Vergisiyle İlgili Varlıklar
24 22.200.015 22.512.369
Öteki Dönen Varlıklar
17 18.426.535 5.106.673
ORTA TOPLAM
661.274.736 461.297.031
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
661.274.736 461.297.031
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
6 12.616.250 12.616.250
Öbür Alacaklar
452.263 406.329
Alakalı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
8 452.263 406.329
Yatırım Hedefli Gayrimenkuller
13 2.510.692 2.512.846
Maddi Duran Varlıklar
11 84.339.188 76.097.481
Maddi Olmayan Duran Varlıklar
12 240.893 255.818
Peşin Ödenmiş Masraflar
10 99.902 1.678.061
Ertelenmiş Vergi Varlığı
24 3.332.488 4.518.068
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
103.591.676 98.084.853
TOPLAM VARLIKLAR
764.866.412 559.381.884
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Kısa Vadeli Borçlanmalar
7 6.910.097 18.447.022
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
7 14.249.911 19.367.895
Ticari Borçlar
5 257.800.755 221.311.347
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
16 1.629.755 1.186.791
Başka Borçlar
117.728 286.145
Alakalı Taraflara Öbür Borçlar
3 0 201.820
Alakalı Olmayan Taraflara Başka Borçlar
8 117.728 84.325
Ertelenmiş Gelirler (Müşteri Kontratlarından Doğan Yükümlülüklerin haricinde Kalanlar)
10 83.096.246 86.686.032
Devir Karı Vergi Yükümlülüğü
24 28.295.375 22.512.369
Kısa Vadeli Karşılıklar
1.251.674 1.135.833
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Kısa Vadeli Karşılıklar
16 666.511 550.670
Başka Kısa Vadeli Karşılıklar
15 585.163 585.163
Öteki Kısa Vadeli Yükümlülükler
17 531.400 12.575.679
ORTA TOPLAM
393.882.941