BEĞENİLEN TEŞEBBÜS SERMAYESİ YATIRIM PAYDAŞLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor BEĞENİLEN TEŞEBBÜS SERMAYESİ YATIRIM PAYDAŞLIĞI A.Ş.( Finansal Rapor )
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Hisseler
Ödenmiş Sermaye Hisse İhraç Primleri / İskontoları Kar yahut Ziyanda bir daha Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kar yahut Ziyanda bir daha Sınıflandırılacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
bir daha Değerleme ve Ölçüm Yarar / Kayıpları Riskten Korunma Çıkar / Kayıpları bir daha Değerleme ve Sınıflandırma Çıkar / Kayıpları Geçmiş yıllar Kar / Ziyanları Net Periyot Karı Ziyanı
Evvelki Devir 01.01.2020 – 30.06.2020
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Devir Başı Bakiyeler
385.000.000 197.944.862 4.357.694 1.671.110.342 -8.905.917 2.249.506.981 2.249.506.981
Transferler
-8.905.917 8.905.917
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
179.531.306 179.531.306 179.531.306
Periyot Karı (Zararı)
179.531.306 179.531.306 179.531.306
Devir Sonu Bakiyeler
385.000.000 197.944.862 4.357.694 1.662.204.425 179.531.306 2.429.038.287 2.429.038.287
Cari Devir 01.01.2021 – 30.06.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Periyot Başı Bakiyeler
385.000.000 197.944.862 4.357.694 1.662.204.425 1.714.299.903 3.963.806.884 3.963.806.884
Transferler
-1.714.299.903 1.714.299.903 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
259.234.095 259.234.095 259.234.095
Devir Karı (Zararı)
259.234.095 259.234.095 259.234.095
Periyot Sonu Bakiyeler
385.000.000 197.944.862 4.357.694 3.376.504.328 259.234.095 4.223.040.979 4.223.040.979
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2021 – 30.06.2021 Evvelki Periyot 01.01.2020 – 30.06.2020
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-32.570.041 -17.395.974
Periyot Karı (Zararı)
259.234.095 179.531.306
Sürdürülen Faaliyetlerden Periyot Karı (Zararı)
259.234.095 179.531.306
Devir Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-289.960.558 -196.837.510
Amortisman ve İtfa Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
9 473 1.644
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
112.729 38.516
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
112.729 38.516
Faiz (Gelirleri) ve Masrafları İle İlgili Düzeltmeler
126.402.886 104.559.635
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16 -781.927 -1.675.619
Faiz Sarfiyatları ile İlgili Düzeltmeler
16 127.184.813 106.235.254
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
16 -2.824.361 60.904.848
Gerçeğe Uygun Bedel Kayıpları (hasılatları) İle İlgili Düzeltmeler
15 -200.191.736 -349.573.834
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Paha Kayıpları (hasılatları) ile İlgili Düzeltmeler
-200.191.736 -349.573.834
İştirak, İş iştiraki ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından yahut Hisselerindeki Değişim niçini ile Oluşan Kayıplar (hasılatlar) ile İlgili Düzeltmeler
-213.460.549 953.945
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Öbür Düzeltmeler
-13.722.264
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
5.550.387 6.255.156
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5.615.042 6.254.620
Alakalı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5.615.042 6.254.620
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-82.060 -58.343
Bağlantılı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-82.060 -58.343
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
17.405 58.879
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-25.176.076 -11.051.048
Öteki Nakit Girişleri (Çıkışları)
-7.393.965 -6.344.926
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
1.172.310.230 138.532.910
İştiraklerin ve/veya İş İştiraklerinin Hisse Satışı yahut Sermaye Azaltımı sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
1.171.568.346 36.703.912
Alınan Faiz
1.400.525
Öbür Nakit Girişleri (Çıkışları)
19 741.884 100.428.473
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.139.725.492 -121.260.099
Alakalı Taraflardan Alınan Öbür Borçlardaki Azalış
19 -1.042.781.526 -86.426.648
Ödenen Faiz
-96.943.966 -34.833.451
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14.697 -123.163
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14.697 -123.163
PERİYOT BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
50.703 1.846.632
DEVİR SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
65.400 1.723.469
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Periyot 30.06.2021 Evvelki Periyot 31.12.2020
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 65.400 50.703
Ticari Alacaklar
6 9.099 0
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklar
6 9.099 0
Öteki Alacaklar
993.443 258.782
Bağlı Taraflardan Öbür Alacaklar
6, 8 271.284 228.834
Alakalı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
8 722.159 29.948
Başka Dönen Varlıklar
11 8.249 40.277
Bağlı Olmayan Taraflardan Öteki Dönen Varlıklar
8.249 40.277
ORTA TOPLAM
1.076.191 349.762
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.076.191 349.762
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
5.235.268.182 5.993.184.243
Gerçeğe Uygun Bedel Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
19 5.235.268.182 5.993.184.243
Gerçeğe Uygun Kıymet Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
5.235.268.182 5.993.184.243
Maddi Duran Varlıklar
9 16.673 19.553
Öbür Maddi Duran Varlıklar
16.673 19.553
Öteki Duran Varlıklar
11 45.608.339 39.513.265
Bağlantılı Olmayan Taraflara Ait Başka Duran Varlıklar
45.608.339 39.513.265
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
5.280.893.194 6.032.717.061
TOPLAM VARLIKLAR
5.281.969.385 6.033.066.823
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
19 68.219.384 57.604.273
Alakalı Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
68.219.384 57.604.273
Banka Kredileri
68.219.384 57.604.273
Ticari Borçlar
28.715.392 23.173.311
Bağlı Taraflara Ticari Borçlar
6, 7 28.594.836 22.965.678
Bağlı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 120.556 207.633
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
10 123.065 105.660
Başka Borçlar
620.492.595 1.001.024.960
Bağlı Taraflara Öteki Borçlar
6 620.492.595 1.001.024.960
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.167.448 2.658.499
Bağlantılı Olmayan Taraflara Öbür Kısa Vadeli Yükümlülükler
11 2.167.448
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı
Özkaynaklar
Ana İştirake İlişkin Özkaynaklar Denetim Gücü Olmayan Hisseler
Ödenmiş Sermaye Hisse İhraç Primleri / İskontoları Kar yahut Ziyanda bir daha Sınıflandırılmayacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Masraflar Kar yahut Ziyanda bir daha Sınıflandırılacak Birikmiş Öteki Kapsamlı Gelirler yahut Sarfiyatlar Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler Birikmiş Karlar
bir daha Değerleme ve Ölçüm Yarar / Kayıpları Riskten Korunma Çıkar / Kayıpları bir daha Değerleme ve Sınıflandırma Çıkar / Kayıpları Geçmiş yıllar Kar / Ziyanları Net Periyot Karı Ziyanı
Evvelki Devir 01.01.2020 – 30.06.2020
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Devir Başı Bakiyeler
385.000.000 197.944.862 4.357.694 1.671.110.342 -8.905.917 2.249.506.981 2.249.506.981
Transferler
-8.905.917 8.905.917
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
179.531.306 179.531.306 179.531.306
Periyot Karı (Zararı)
179.531.306 179.531.306 179.531.306
Devir Sonu Bakiyeler
385.000.000 197.944.862 4.357.694 1.662.204.425 179.531.306 2.429.038.287 2.429.038.287
Cari Devir 01.01.2021 – 30.06.2021
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Özkaynaklar Değişim Tablosu
Periyot Başı Bakiyeler
385.000.000 197.944.862 4.357.694 1.662.204.425 1.714.299.903 3.963.806.884 3.963.806.884
Transferler
-1.714.299.903 1.714.299.903 0
Toplam Kapsamlı Gelir (Gider)
259.234.095 259.234.095 259.234.095
Devir Karı (Zararı)
259.234.095 259.234.095 259.234.095
Periyot Sonu Bakiyeler
385.000.000 197.944.862 4.357.694 3.376.504.328 259.234.095 4.223.040.979 4.223.040.979
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Periyot 01.01.2021 – 30.06.2021 Evvelki Periyot 01.01.2020 – 30.06.2020
Nakit Akış Tablosu (Dolaylı Yöntem)
İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-32.570.041 -17.395.974
Periyot Karı (Zararı)
259.234.095 179.531.306
Sürdürülen Faaliyetlerden Periyot Karı (Zararı)
259.234.095 179.531.306
Devir Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler
-289.960.558 -196.837.510
Amortisman ve İtfa Masrafı İle İlgili Düzeltmeler
9 473 1.644
Karşılıklar İle İlgili Düzeltmeler
112.729 38.516
Çalışanlara Sağlanan Yararlara Ait Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler
112.729 38.516
Faiz (Gelirleri) ve Masrafları İle İlgili Düzeltmeler
126.402.886 104.559.635
Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler
16 -781.927 -1.675.619
Faiz Sarfiyatları ile İlgili Düzeltmeler
16 127.184.813 106.235.254
Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları İle İlgili Düzeltmeler
16 -2.824.361 60.904.848
Gerçeğe Uygun Bedel Kayıpları (hasılatları) İle İlgili Düzeltmeler
15 -200.191.736 -349.573.834
Finansal Varlıkların Gerçeğe Uygun Paha Kayıpları (hasılatları) ile İlgili Düzeltmeler
-200.191.736 -349.573.834
İştirak, İş iştiraki ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından yahut Hisselerindeki Değişim niçini ile Oluşan Kayıplar (hasılatlar) ile İlgili Düzeltmeler
-213.460.549 953.945
Kar (Zarar) Mutabakatı İle İlgili Öbür Düzeltmeler
-13.722.264
İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler
5.550.387 6.255.156
Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler
5.615.042 6.254.620
Alakalı Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış)
5.615.042 6.254.620
Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler
-82.060 -58.343
Bağlantılı Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış)
-82.060 -58.343
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlardaki Artış (Azalış)
17.405 58.879
Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları
-25.176.076 -11.051.048
Öteki Nakit Girişleri (Çıkışları)
-7.393.965 -6.344.926
YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI
1.172.310.230 138.532.910
İştiraklerin ve/veya İş İştiraklerinin Hisse Satışı yahut Sermaye Azaltımı sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri
1.171.568.346 36.703.912
Alınan Faiz
1.400.525
Öbür Nakit Girişleri (Çıkışları)
19 741.884 100.428.473
FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI
-1.139.725.492 -121.260.099
Alakalı Taraflardan Alınan Öbür Borçlardaki Azalış
19 -1.042.781.526 -86.426.648
Ödenen Faiz
-96.943.966 -34.833.451
YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ TESİRİNDEN EVVEL NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14.697 -123.163
NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ)
14.697 -123.163
PERİYOT BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
50.703 1.846.632
DEVİR SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ
65.400 1.723.469
Sunum Para Ünitesi TL
Finansal Tablo Niteliği Konsolide Olmayan
Dipnot Referansı Cari Periyot 30.06.2021 Evvelki Periyot 31.12.2020
Finansal Durum Tablosu (Bilanço)
Varlıklar
DÖNEN VARLIKLAR
Nakit ve Nakit Benzerleri
5 65.400 50.703
Ticari Alacaklar
6 9.099 0
Bağlantılı Taraflardan Ticari Alacaklar
6 9.099 0
Öteki Alacaklar
993.443 258.782
Bağlı Taraflardan Öbür Alacaklar
6, 8 271.284 228.834
Alakalı Olmayan Taraflardan Başka Alacaklar
8 722.159 29.948
Başka Dönen Varlıklar
11 8.249 40.277
Bağlı Olmayan Taraflardan Öteki Dönen Varlıklar
8.249 40.277
ORTA TOPLAM
1.076.191 349.762
TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR
1.076.191 349.762
DURAN VARLIKLAR
Finansal Yatırımlar
5.235.268.182 5.993.184.243
Gerçeğe Uygun Bedel Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Finansal Varlıklar
19 5.235.268.182 5.993.184.243
Gerçeğe Uygun Kıymet Farkı Kar/Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan Finansal Varlıklar
5.235.268.182 5.993.184.243
Maddi Duran Varlıklar
9 16.673 19.553
Öbür Maddi Duran Varlıklar
16.673 19.553
Öteki Duran Varlıklar
11 45.608.339 39.513.265
Bağlantılı Olmayan Taraflara Ait Başka Duran Varlıklar
45.608.339 39.513.265
TOPLAM DURAN VARLIKLAR
5.280.893.194 6.032.717.061
TOPLAM VARLIKLAR
5.281.969.385 6.033.066.823
KAYNAKLAR
KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER
Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
19 68.219.384 57.604.273
Alakalı Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
0 0
Bağlantılı Olmayan Taraflardan Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları
68.219.384 57.604.273
Banka Kredileri
68.219.384 57.604.273
Ticari Borçlar
28.715.392 23.173.311
Bağlı Taraflara Ticari Borçlar
6, 7 28.594.836 22.965.678
Bağlı Olmayan Taraflara Ticari Borçlar
7 120.556 207.633
Çalışanlara Sağlanan Yararlar Kapsamında Borçlar
10 123.065 105.660
Başka Borçlar
620.492.595 1.001.024.960
Bağlı Taraflara Öteki Borçlar
6 620.492.595 1.001.024.960
Kısa Vadeli Karşılıklar
2.167.448 2.658.499
Bağlantılı Olmayan Taraflara Öbür Kısa Vadeli Yükümlülükler
11 2.167.448